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Análisis de los factores que influyen en el riesgo de morosidad en las cajas de ahorro en México38
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Resumen
Se analizan los efectos de los indicadores internos y las variables macroeconómicas sobre el índice de morosidad en un grupo de sociedades cooperativas de ahorro y préstamo (SOCAPS) en México. Para el análisis se utilizó una regresión logit y así como los índices de riesgo downside risk, upside risk, upside variance y upside potential. También se incluyó una variable que cuantificara el efecto de las crisis en la morosidad, abarcando del primer mes de 2014 al onceavo mes de 2023. Los resultados evidencian que todos los índices internos estudiados tienen una influencia significativa en la morosidad, en contraste, sólo tres variables económicas: dólar, tasa de interés (CETES) y la crisis de COVID-19 inciden en la cartera vencida. La evidencia empírica demuestra que los administradores deben monitorear los índices internos como el índice de cobertura, liquidez, nivel de capitalización y tamaño de la cartera, con la finalidad de reducir la probabilidad de aumento de la morosidad. Los índices de riesgo utilizados muestran que las posibilidades de aumento de la morosidad son diferentes entre las SOCAPS, prevaleciendo principalmente altos riesgos de aumento de morosidad. Estos resultados pueden ser útiles para los administradores de las sociedades de ahorro en el diseño de los procesos de otorgamiento y cobranza de créditos, así como para los supervisores financieros para el monitoreo de las instituciones con altos riesgos de morosidad.
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